[發明專利]上市公司財務異常識別方法及系統

在審

• 申請號: 202111179975.1
• 申請日: 2021-10-09
• 公開（公告）號: CN113919926A
• 公開（公告）日: 2022-01-11
• 發明（設計）人: 曾海泉;王美華;周玉臣;孫倩南
• 申請（專利權）人: 深圳證券交易所
• 主分類號: G06Q40/00
• 分類號: G06Q40/00;G06Q10/06;G06N20/00;G06V10/764;G06V10/771;G06V10/82
• 代理公司: 深圳市世紀恒程知識產權代理事務所 44287
• 代理人: 晏波

1.一種上市公司財務異常識別方法，其特征在于，所述上市公司財務異常識別方法的步驟包括：

采集所有待預測公司的財務數據，其中，所述財務數據包括利潤表、資產負債表、現金流量表、財務附注數據以及非財務指標數據的至少一種；

從所述財務數據中提取目標特征數據，其中，特征數據包括收入特征數據、成本特征數據、資產特征數據、負債特征數據、現金流特征數據、附注數據特征數據以及非財務特征數據的至少一種；

將所述目標特征數據作為輸入數值，輸入預設財務數據分析模型中；

獲取所述預設財務數據分析模型根據所述輸入數值計算得出的各個所述待預測公司的財務分值；

根據所述財務分值輸出各個所述待預測公司的風險提示信息。

2.如權利要求1所述的上市公司財務異常識別方法，其特征在于，所述預設財務數據分析模型基于極端梯度提升算法對待訓練樣本進行迭代訓練獲取。

3.如權利要求1所述的上市公司財務異常識別方法，其特征在于，所述預設財務數據分析模型根據所述輸入數值計算得出的各個待預測公司的財務分值的方式包括：

根據所述預設財務數據分析模型中每個決策樹下的各個節點確定每個待預測公司的各個所述目標特征數據的判斷結果；

根據各個節點的判斷結果確定每個決策樹下的各個目標節點鏈路的分值；

根據各個所述目標節點鏈路的分值確定所述待預測公司的所述財務分值。

4.如權利要求3所述的上市公司財務異常識別方法，其特征在于，所述根據各個所述節點鏈路的分值確定所述待預測公司的所述財務分值的步驟包括：

根據各個所述目標節點鏈路的分值以及各個所述目標節點鏈路的權重值計算待預測公司的所述財務分值。

5.如權利要求1所述的上市公司財務異常識別方法，其特征在于，所述根據所述財務分值輸出各個所述待預測公司的風險提示信息的步驟包括：

根據每個所述待預測公司的財務分值以及預設的風險等級范圍確定每個所述待預測公司的財務風險等級；

輸出每個所述待預測公司的財務分值以及對應的財務風險等級。

6.如權利要求1所述的上市公司財務異常識別方法，其特征在于，所述根據所述財務分值輸出各個所述待預測公司的風險提示信息的步驟之后，還包括：

根據各個所述待預測公司的目標特征數據所經過的所述目標節點鏈路生成對應的鏈路示意圖；

輸出所述鏈路示意圖。

7.如權利要求1所述的上市公司財務異常識別方法，其特征在于，所述根據所述財務分值輸出各個所述待預測公司的風險提示信息的步驟之后，還包括：

獲取所述預設財務數據分析模型對應的模型鏈路圖，其中，所述模型鏈路圖包括所述預設財務數據分析模型中對應的各個節點鏈路；

根據所述待預測公司的目標特征數據所經過的所述目標節點鏈路計算所述模型鏈路圖中對應的各個節點鏈路的樣本統計信息，所述樣本統計信息包括經過所述模型鏈路圖中對應的各個節點鏈路的待預測公司的公司數量；

根據所述樣本統計信息更新所述模型鏈路圖并輸出所述更新后的模型鏈路圖。

8.如權利要求2所述的上市公司財務異常識別方法，其特征在于，所述基于極端梯度提升算法對待訓練樣本進行迭代訓練的步驟包括：

獲取待訓練樣本，其中，所述待訓練樣本包括歷史財務數據以及所述歷史財務數據對應的公司財務狀況，其中，公司財務狀況包括異常和正常；

從所述歷史財務數據中提取所述待訓練樣本對應的歷史特征數據；

根據預設算法從所述歷史特征數據中篩選出與所述歷史財務數據對應的公司財務狀況的相關性超過預設值的目標歷史特征數據，其中，所述預設算法包括皮爾遜相關系數算法；

將所述目標歷史特征數據作為自變量，以及將所述歷史財務數據對應的公司財務狀況作為因變量輸入到所述極端梯度提升算法中進行迭代訓練，以獲取所述預設財務數據分析模型。

9.一種上市公司財務異常識別系統，其特征在于，所述上市公司財務異常識別系統包括：存儲器、處理器及存儲在所述存儲器上并可在所述處理器上運行的上市公司財務異常識別程序，所述上市公司財務異常識別程序被所述處理器執行時實現如權利要求1至8中任一項所述的上市公司財務異常識別的步驟。