[發明專利]用于預測上市企業財務困境的方法及系統

在審

• 申請號: 202110711109.6
• 申請日: 2021-06-25
• 公開（公告）號: CN113537576A
• 公開（公告）日: 2021-10-22
• 發明（設計）人: 趙樹平;徐凱;梁昌勇;王一帆;雷婷;李克卿;陸文星;董駿峰;蔣麗
• 申請（專利權）人: 合肥工業大學
• 主分類號: G06Q10/04
• 分類號: G06Q10/04;G06Q10/06;G06Q30/02;G06Q40/00
• 代理公司: 北京潤平知識產權代理有限公司 11283
• 代理人: 肖冰濱;劉兵

本發明實施例提供一種用于預測上市企業財務困境的方法及系統，屬于上市企業的財務困境預測領域。所述方法包括：獲取歷史上市企業的財務數據和非財務數據以及上市企業歷史的財務困境狀況；從財務數據中獲取第一類指標以及第二類指標；從非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調；將第一類指標、第二類指標、股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調關聯以形成歷史數據集；采用歷史數據集訓練預設的CatBoost模型；獲取當前上市企業的財務數據和非財務數據；將當前上市企業的財務數據和非財務數據輸入CatBoost模型中以確定上市企業的財務困境狀況。該方法及系統能夠精準地對上市企業的財務困境狀況作出預測。

技術領域

本發明涉及上市企業的財務困境預測領域，具體地涉及一種用于預測上市企業財務困境的方法及系統。

背景技術

財務困境預測是當前企業管理中的一個重點問題之一，當前的財務困境預測主要以來自于企業財務報告中的會計信息和管理層討論與分析為基礎，預測模型主要為神經網絡、支持向量機、判別分析等單一分類器。

但當前，上市企業年度報告造假頻出，年度報告等文本信息存在滯后性，單一分類器面對實際應用的復雜性和數據的多樣性不夠有效，因此無法對上市企業的財務困境作出精準地預測。

發明內容

本發明實施例的目的是提供一種用于預測上市企業財務困境的方法及系統，該方法及系統能夠精準地對上市企業的財務困境狀況作出預測。

為了實現上述目的，本發明實施例提供一種用于預測上市企業財務困境的方法，包括：

獲取歷史上市企業的財務數據和非財務數據以及所述上市企業歷史的財務困境狀況；

從所述財務數據中獲取用于表示所述上市企業的償債能力、盈利能力、成長能力、經營能力以及現金流量的財務比率的第一類指標以及用于表示所述上市企業的治理與監管能力的第二類指標；

從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調；

將所述第一類指標、所述第二類指標、股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調關聯以形成歷史數據集；

采用所述歷史數據集訓練預設的CatBoost模型；

獲取當前上市企業的財務數據和非財務數據；

將當前上市企業的財務數據和非財務數據輸入所述CatBoost模型中以確定所述上市企業的財務困境狀況。

可選地，所述從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調包括：

根據公式(1)計算所述股吧評論語調，

其中，TONE₁為所述股吧評論語調，POS₁為股票論壇中在第一預設時間段內的正面言論的帖子的數量，NEG₁為股票論壇中在第一預設時間段內的負面言論的帖子的數量。

可選地，所述從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調包括：

根據公式(2)計算所述年度報告語調，

其中，TONE₂為所述年度報告語調，POS₂為上市企業在第二預設時間段內的年度報告中積極詞匯的數量，NEG₂為上市企業在所述第二預設時間段內的年度報告中消極詞匯的數量。

可選地，所述從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調包括：

根據公式(3)計算所述管理層討論與分析語調，