[發明專利]用于預測上市企業財務困境的方法及系統

在審

• 申請號: 202110711109.6
• 申請日: 2021-06-25
• 公開（公告）號: CN113537576A
• 公開（公告）日: 2021-10-22
• 發明（設計）人: 趙樹平;徐凱;梁昌勇;王一帆;雷婷;李克卿;陸文星;董駿峰;蔣麗
• 申請（專利權）人: 合肥工業大學
• 主分類號: G06Q10/04
• 分類號: G06Q10/04;G06Q10/06;G06Q30/02;G06Q40/00
• 代理公司: 北京潤平知識產權代理有限公司 11283
• 代理人: 肖冰濱;劉兵

1.一種用于預測上市企業財務困境的方法，其特征在于，所述方法包括：

獲取歷史上市企業的財務數據和非財務數據以及所述上市企業歷史的財務困境狀況；

從所述財務數據中獲取用于表示所述上市企業的償債能力、盈利能力、成長能力、經營能力以及現金流量的財務比率的第一類指標以及用于表示所述上市企業的治理與監管能力的第二類指標；

從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調；

將所述第一類指標、所述第二類指標、股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調關聯以形成歷史數據集；

采用所述歷史數據集訓練預設的CatBoost模型；

獲取當前上市企業的財務數據和非財務數據；

將當前上市企業的財務數據和非財務數據輸入所述CatBoost模型中以確定所述上市企業的財務困境狀況。

2.根據權利要求1所述的方法，其特征在于，所述從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調包括：

根據公式(1)計算所述股吧評論語調，

其中，TONE₁為所述股吧評論語調，POS₁為股票論壇中在第一預設時間段內的正面言論的帖子的數量，NEG₁為股票論壇中在第一預設時間段內的負面言論的帖子的數量。

3.根據權利要求2所述的方法，其特征在于，所述從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調包括：

根據公式(2)計算所述年度報告語調，

其中，TONE₂為所述年度報告語調，POS₂為上市企業在第二預設時間段內的年度報告中積極詞匯的數量，NEG₂為上市企業在所述第二預設時間段內的年度報告中消極詞匯的數量。

4.根據權利要求3所述的方法，其特征在于，所述從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調包括：

根據公式(3)計算所述管理層討論與分析語調，

其中，TONE₃為所述管理層討論與分析語調，POS₃為上市企業在第三預設時間段內的管理層討論與分析的文本中積極詞匯的數量，NEG₃為上市企業在所述第三預設時間段內的管理層討論與分析的文本中消極詞匯的數量。

5.根據權利要求4所述的方法，其特征在于，所述從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調包括：

預設多個所述第一預設時間段、第二預設時間段和/或第三預設時間段；

所述將所述第一類指標、所述第二類指標、股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調關聯以形成歷史數據集包括：

針對所述第一預設時間段、第二預設時間段和第三預設時間段的每種組合，分別確定所述CatBoost模型的訓練迭代次數以及最大預測精度；

選取訓練迭代次數最小且最大預測精度最大的所述第一預設時間段、第二預設時間段和第三預設時間段的組合以確定所述第一預設時間段、第二預設時間段和第三預設時間段。

6.根據權利要求4所述的方法，其特征在于，所述從所述非財務數據中獲取股吧評論語調、年度報告語調和管理層討論與分析語調包括：

采用預設的語言識別算法識別所述股票論壇中的正面言論的帖子和負面言論的帖子、所述年度報告中的積極詞匯和消極詞匯以及管理層討論與分析的文本中的積極詞匯和消極詞匯。

7.根據權利要求2所述的方法，其特征在于，所述第一時間段為所述財務困境狀況所在時間段的前兩年的12月。

8.根據權利要求3所述的方法，其特征在于，所述第二預設時間段和所述第三預設時間段為所述財務困境狀況所在時間段的前兩年。