[發(fā)明專利]一種會(huì)計(jì)核算模式

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• 申請(qǐng)?zhí)枺?/td>: 202010838329.0
• 申請(qǐng)日: 2020-08-19
• 公開（公告）號(hào): CN111986011A
• 公開（公告）日: 2020-11-24
• 發(fā)明（設(shè)計(jì)）人: 胥麗卿
• 申請(qǐng)（專利權(quán)）人: 江蘇經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院
• 主分類號(hào): G06Q40/00
• 分類號(hào): G06Q40/00;G06Q10/10
• 代理公司: 北京力量專利代理事務(wù)所(特殊普通合伙) 11504
• 代理人: 徐穎超

本發(fā)明公開了一種會(huì)計(jì)核算模式，包括數(shù)據(jù)錄入模塊，將交易信息數(shù)據(jù)和單據(jù)進(jìn)行錄入；數(shù)據(jù)處理模塊，將交易事件中的交易要素轉(zhuǎn)換為核算要素，并結(jié)合會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件定義參數(shù)，確定交易事件涉及的會(huì)計(jì)事件；核算類型模塊，根據(jù)每筆交易信息的核算要素與核算類型的對(duì)應(yīng)關(guān)系，確定每筆交易信息對(duì)應(yīng)的核算類型；會(huì)計(jì)分錄模塊，根據(jù)每筆交易信息對(duì)應(yīng)的核算類型以及會(huì)計(jì)分錄規(guī)則，生成每筆交易信息對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄；總賬處理，對(duì)會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行匯總，并將匯總后的會(huì)計(jì)分錄上傳總賬。每筆交易信息集中錄入處理，通過交易信息對(duì)應(yīng)的核算類型確定會(huì)計(jì)事件，通過完善的會(huì)計(jì)分錄流程對(duì)每筆交易進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，最終通過綜合錄入總賬，使得賬目明確，便于核對(duì)調(diào)閱。

技術(shù)領(lǐng)域

本發(fā)明涉及會(huì)計(jì)核算技術(shù)領(lǐng)域，具體為一種會(huì)計(jì)核算模式。

背景技術(shù)

會(huì)計(jì)核算以貨幣為主要計(jì)量尺度，對(duì)會(huì)計(jì)主體(例如金融機(jī)構(gòu))的資金運(yùn)動(dòng)進(jìn)行的反映，它主要是指對(duì)會(huì)計(jì)主體已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)完成的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行的事后核算，也就是會(huì)計(jì)工作中記賬、算賬、報(bào)賬的總稱，為相關(guān)會(huì)計(jì)信息使用者提供決策所需的會(huì)計(jì)信息，目前的集團(tuán)化公司逐漸增多，各子公司間常常采用不同核算模式，缺乏統(tǒng)一化、流程化會(huì)計(jì)核算模式，導(dǎo)致賬目核對(duì)困難，為此我們提出一種會(huì)計(jì)核算模式用于解決上述問題。

發(fā)明內(nèi)容

本發(fā)明的目的在于提供一種會(huì)計(jì)核算模式，以解決上述背景技術(shù)中提出的問題。

為實(shí)現(xiàn)上述目的，本發(fā)明提供如下技術(shù)方案：一種會(huì)計(jì)核算模式，包括：

數(shù)據(jù)錄入模塊，所述數(shù)據(jù)錄入模塊將各分公司及部門交易信息數(shù)據(jù)和單據(jù)進(jìn)行錄入；

數(shù)據(jù)處理模塊，將交易事件中的交易要素轉(zhuǎn)換為核算要素，并結(jié)合配置的會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件定義參數(shù)，確定所述交易事件涉及的會(huì)計(jì)事件；

核算類型模塊，根據(jù)每筆交易信息的核算要素與核算類型的對(duì)應(yīng)關(guān)系，確定每筆交易信息對(duì)應(yīng)的核算類型；

會(huì)計(jì)分錄模塊，根據(jù)每筆交易信息對(duì)應(yīng)的核算類型以及會(huì)計(jì)分錄規(guī)則，生成每筆交易信息對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄；

總賬處理，對(duì)會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行匯總，并將匯總后的會(huì)計(jì)分錄上傳總賬。

優(yōu)選的一種實(shí)施案例，所述交易信息包括交易種類、原子動(dòng)作、金額類型和損益類數(shù)據(jù)。

優(yōu)選的一種實(shí)施案例，所述交易事件中的交易要素轉(zhuǎn)換為核算要素，通過將接收的交易數(shù)據(jù)產(chǎn)生貼源數(shù)據(jù)，對(duì)貼源數(shù)據(jù)進(jìn)行定義數(shù)據(jù)標(biāo)簽，得到數(shù)據(jù)標(biāo)簽對(duì)象，確定通過每一數(shù)據(jù)標(biāo)簽對(duì)象關(guān)聯(lián)到的交易要素，將關(guān)聯(lián)到的所述交易要素轉(zhuǎn)換為所述核算要素。

優(yōu)選的一種實(shí)施案例，所述會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件定義參數(shù)通過總結(jié)平時(shí)會(huì)計(jì)核算過程中的會(huì)計(jì)核算科目信息，結(jié)合所述科目信息，建立會(huì)計(jì)核算模型，根據(jù)所述會(huì)計(jì)核算模型建立會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件參數(shù)數(shù)據(jù)庫，會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件定義參數(shù)包括會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件與會(huì)計(jì)事件之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系，會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件根據(jù)所述核算要素或核算要素之間的關(guān)系表示來配置。

優(yōu)選的一種實(shí)施案例，所述核算類型根據(jù)交易事件的核算要素識(shí)別會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件，并根據(jù)識(shí)別出的會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件，確定會(huì)計(jì)核算類型。

優(yōu)選的一種實(shí)施案例，所述核算類型確定后，將核算要素與核算類型的對(duì)應(yīng)關(guān)系上傳更新數(shù)據(jù)處理模塊，進(jìn)一步更新數(shù)據(jù)庫，作為預(yù)設(shè)的核算要素與核算類型的對(duì)應(yīng)關(guān)系。

優(yōu)選的一種實(shí)施案例，所述會(huì)計(jì)分錄，包括根據(jù)所述交易事件涉及的會(huì)計(jì)事件的參數(shù)配置中定義的會(huì)計(jì)處理?xiàng)l件、會(huì)計(jì)處理規(guī)則、會(huì)計(jì)處理對(duì)象，對(duì)所述交易事件進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄處理。

優(yōu)選的一種實(shí)施案例，所述會(huì)計(jì)處理生成的分戶賬數(shù)據(jù)表，生成總分核對(duì)文件并發(fā)送至總賬系統(tǒng)，以進(jìn)行總分核對(duì)，在總分核對(duì)不一致的情況下，基于分戶賬數(shù)據(jù)表中的數(shù)據(jù)，配置的用于錯(cuò)賬調(diào)整的會(huì)計(jì)事件觸發(fā)條件定義參數(shù)，確定觸發(fā)的會(huì)計(jì)事件，并根據(jù)所述觸發(fā)的會(huì)計(jì)事件的參數(shù)配置，生成賬務(wù)調(diào)整數(shù)據(jù)，便于對(duì)會(huì)計(jì)分錄進(jìn)行核對(duì)。