[發明專利]一種會計核算模式

在審

• 申請號: 202010838329.0
• 申請日: 2020-08-19
• 公開（公告）號: CN111986011A
• 公開（公告）日: 2020-11-24
• 發明（設計）人: 胥麗卿
• 申請（專利權）人: 江蘇經貿職業技術學院
• 主分類號: G06Q40/00
• 分類號: G06Q40/00;G06Q10/10
• 代理公司: 北京力量專利代理事務所(特殊普通合伙) 11504
• 代理人: 徐穎超

1.一種會計核算模式，其特征在于，包括：

數據錄入模塊，所述數據錄入模塊將各分公司及部門交易信息數據和單據進行錄入；

數據處理模塊，將交易事件中的交易要素轉換為核算要素，并結合配置的會計事件觸發條件定義參數，確定所述交易事件涉及的會計事件；

核算類型模塊，根據每筆交易信息的核算要素與核算類型的對應關系，確定每筆交易信息對應的核算類型；

會計分錄模塊，根據每筆交易信息對應的核算類型以及會計分錄規則，生成每筆交易信息對應的會計分錄；

總賬處理，對會計分錄進行匯總，并將匯總后的會計分錄上傳總賬。

2.根據權利要求1所述的一種會計核算模式，其特征在于：所述交易信息包括交易種類、原子動作、金額類型和損益類數據。

3.根據權利要求1所述的一種會計核算模式，其特征在于：所述交易事件中的交易要素轉換為核算要素，通過將接收的交易數據產生貼源數據，對貼源數據進行定義數據標簽，得到數據標簽對象，確定通過每一數據標簽對象關聯到的交易要素，將關聯到的所述交易要素轉換為所述核算要素。

4.根據權利要求1所述的一種會計核算模式，其特征在于：所述會計事件觸發條件定義參數通過總結平時會計核算過程中的會計核算科目信息，結合所述科目信息，建立會計核算模型，根據所述會計核算模型建立會計事件觸發條件參數數據庫，會計事件觸發條件定義參數包括會計事件觸發條件與會計事件之間的對應關系，會計事件觸發條件根據所述核算要素或核算要素之間的關系表示來配置。

5.根據權利要求1所述的一種會計核算模式，其特征在于：所述核算類型根據交易事件的核算要素識別會計事件觸發條件，并根據識別出的會計事件觸發條件，確定會計核算類型。

6.根據權利要求5所述的一種會計核算模式，其特征在于：所述核算類型確定后，將核算要素與核算類型的對應關系上傳更新數據處理模塊，進一步更新數據庫，作為預設的核算要素與核算類型的對應關系。

7.根據權利要求1所述的一種會計核算模式，其特征在于：所述會計分錄，包括根據所述交易事件涉及的會計事件的參數配置中定義的會計處理條件、會計處理規則、會計處理對象，對所述交易事件進行會計分錄處理。

8.根據權利要求7所述的一種會計核算模式，其特征在于：所述會計處理生成的分戶賬數據表，生成總分核對文件并發送至總賬系統，以進行總分核對，在總分核對不一致的情況下，基于分戶賬數據表中的數據，配置的用于錯賬調整的會計事件觸發條件定義參數，確定觸發的會計事件，并根據所述觸發的會計事件的參數配置，生成賬務調整數據，便于對會計分錄進行核對。

9.根據權利要求1所述的一種會計核算模式，其特征在于：所述總賬處理時，接收多個會計分錄后，校驗會計分錄的數據完整性和業務合法性，所述數據完整性校驗包括數據大小和行數的校驗，所述業務合法性校驗包括對交易信息的入賬時間合法性的校驗。