[發明專利]一種基于Excel財務建模的持有至到期投資計算方法

無效

• 申請號: 201410038633.1
• 申請日: 2014-01-27
• 公開（公告）號: CN103778105A
• 公開（公告）日: 2014-05-07
• 發明（設計）人: 何學武
• 申請（專利權）人: 湖南工程職業技術學院
• 主分類號: G06F17/21
• 分類號: G06F17/21;G06Q40/06
• 代理公司: 北京科億知識產權代理事務所(普通合伙) 11350
• 代理人: 湯東鳳

1.一種基于Excel財務建模的持有至到期投資計算方法，其特征在于，它包括以下步驟：

（1）設計基礎數據輸入界面；

（2）設計數據計算區界面及相應的計算公式。

2.根據權利要求1所述的一種基于Excel財務建模的持有至到期投資計算方法，其特征在于，在步驟（1）中，在Excel工作薄的sheet1工作表的3-8行中建立“基礎數據區”，供用戶進行會計業務處理時輸入有關原始數據，其中F8單元格處設計了一個利息支付方式的“組合框”控件，設計了2種利息支付方式供用戶選擇。

3.根據權利要求1所述的一種基于Excel財務建模的持有至到期投資計算方法，其特征在于，在步驟（2）中，在工作表中的11～12行中設置“實際利率”和“期初應調整利息”的計算公式：運用了Excel內置的財務函數--內含報酬率函數IRR（），在F11單元格中定義公式：“=IRR(F17:F27)”，用于計算計算金融資產的攤余成本及各期利息收入時所需的實際利率，在E11單元格中定義公式：“=F7-F4”，用于計算期初應調整利息，結果為正數表示溢價，負數表示折價。

在工作表中的13～15行中設置利息調整分攤表的表頭。

在16～27行中的相應單元格中分別定義計算各期利息調整分攤所需的計算公式，各單元格的計算公式如下：

A16：“=IF(ROW()-17<=$F$6,第&ROW()-17&期,)”

E16：“=-E6”

G16：“=E6”

B17：“=IF(ROW()-18<$F$7,H17,)”

C17：“=IF(ROW()-17<$E$5,ROUND(B17*$E$11,2),IF(ROW()-17=$E$5,E17-B17,))”

D17：“=IF(ROW()-18<$E$5,$E$3*$E$4,)”

E17：

“=IF(ROW()-17<$E$5,IF($E$8=1,D17,0),IF(ROW()-17=$E$5,IF($E$8=1,$E$3*(1+$E$4),$E$3*($E$4*$E$5+1)),))”

F17：“=IF(ROW()-18<$E$5,ABS(D17-C17),)”

G17：“=IF(ROW()-18<$E$5,B17+C17-E17,)”

C27：“=SUM(C17:C26)”

將A16單元格中的公式復制到A17～A26單元格，同樣的方法，將B17～G17單元格中的公式分別復制到B18～B26、C18～C26、E18～E26、G18～G26單元格。將C27單元格中的公式復制到D27～F27單元格中。