[發明專利]一種集團合并賬和合并報表的生成方法及系統

有效

• 申請號: 201310398195.5
• 申請日: 2013-09-04
• 公開（公告）號: CN103440557A
• 公開（公告）日: 2013-12-11
• 發明（設計）人: 盧海強;廖廣錦;陳宗芳;劉夢欣
• 申請（專利權）人: 遠光軟件股份有限公司
• 主分類號: G06Q10/06
• 分類號: G06Q10/06;G06Q40/00
• 代理公司: 廣東秉德律師事務所 44291
• 代理人: 楊煥軍;閆有幸

1.一種集團合并帳和合并報表的生成方法，其特征在于，包括以下步驟：

設定和發布統一核算體系的步驟；

在統一核算體系的基礎上進行日常賬務業務處理的步驟；

日常賬務業務中內部關聯業務協同處理的步驟；

日常賬務業務中內部關聯交易合并抵銷的步驟；

集團合并帳生成和查詢的步驟，收集賬務數據和抵銷數據并匯總形成集團合并帳，實現集團財務信息的實時查詢；

集團合并報表編制的步驟，在集團合并賬的基礎上編制報表。

2.根據權利要求1所述的集團合并帳和合并報表的生成方法，其特征在于：所述設定和發布統一核算體系的步驟包括主管用戶設定財務組織、幣種、憑證類型、科目體系、會計賬期和業務分類并共享至次級用戶和底層用戶的步驟，次級用戶對科目體系、業務分類的自定義細化和業務模板的增加步驟，以及底層用戶對憑證模板的自定義追加。

3.根據權利要求1所述的集團合并帳和合并報表的生成方法，其特征在于：所述處理日常賬務業務的步驟包括憑證輸入、憑證審核、憑證沖銷、期末結轉、異構系統數據采集及財務查詢。

4.根據權利要求1所述的集團合并帳和合并報表的生成方法，其特征在于：所述內部關聯業務協同處理步驟包括以下步驟：

定義內部關聯業務的協同業務單據和協同方案及規則子步驟：定義內部關聯業務的協同業務單據和協同方案及規則由主管用戶定義好后共享至次級用戶和底層用戶；

內部協同業務處理子步驟：在主管用戶統一定義定義內部關聯業務的協同業務單據和協同方案及規則的基礎上，下級用戶在日常賬務業務處理時，涉及內部關聯業務的業務發生單位，根據協同方案及規則進行業務協同處理，并分別生成各自協同憑證；

提取集團對賬記錄子步驟：協同發起方和協同接收方根據各自生成的協同憑證提取對賬記錄，并在對賬記錄的對賬關鍵字中填入相同的由內部業務協同處理時產生的唯一標識號值

生成內部交易抵銷憑證子步驟：根據雙方記錄的相同的唯一標識號對賬關鍵字建立的關聯對賬生成內部交易抵銷憑證，實現交易雙方的協同業務關聯處理。

5.根據權利要求1所述的集團合并帳和合并報表的生成方法，其特征在于：所述內部關聯交易合并抵銷包括以下步驟：

抵銷體系設定，用于定義會計科目屬性及集團內部業務抵銷憑證模板，供交易業務發生時判斷使用；

內部關聯交易業務識別，用于根據已定義的科目屬性及集團內部業務抵銷憑證模板進行匹配，識別出內部關聯交易業務；

對賬記錄提取，用于將內部關聯交易業務提取成集團對賬記錄表；

集團對賬處理，用于查詢所有需對賬的內部往來分錄，進行集團對賬；

關聯交易抵銷憑證生成，用于根據抵銷憑證模板中的取數公式進行取數然后生成關聯抵銷憑證。

6.根據權利要求1所述的集團合并帳和合并報表的生成方法，其特征在于：所述集團合并帳生成和查詢包括數據匯總、科目匯總表查詢、科目明細賬查詢和穿透查詢。

7.根據權利要求1所述的集團合并帳和合并報表的生成方法，其特征在于：集團合并報表編制包括以下步驟：

報表單位體系定義，用于由主管用戶統一定義報表單位體系；

報表模板定義，用于統一定義企業集團通用的報表模板，并共享給下級用戶；

逐層編制報表，用于在集團合并賬的基礎上，各級用戶逐級編制集團財務報表。