[發(fā)明專利]企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法、系統(tǒng)和存儲(chǔ)介質(zhì)

在審

• 申請(qǐng)?zhí)枺?/td>: 202110317077.1
• 申請(qǐng)日: 2021-03-25
• 公開（公告）號(hào): CN113128841A
• 公開（公告）日: 2021-07-16
• 發(fā)明（設(shè)計(jì)）人: 陳博士;余志強(qiáng);柯祖蘭;占太雄
• 申請(qǐng)（專利權(quán)）人: 廣州廣電運(yùn)通信息科技有限公司;廣州廣電運(yùn)通金融電子股份有限公司
• 主分類號(hào): G06Q10/06
• 分類號(hào): G06Q10/06;G06Q40/00
• 代理公司: 廣州嘉權(quán)專利商標(biāo)事務(wù)所有限公司 44205
• 代理人: 常柯陽

本申請(qǐng)公開了一種企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法、系統(tǒng)和存儲(chǔ)介質(zhì)，所述方法包括采集待測(cè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；當(dāng)待測(cè)企業(yè)為集團(tuán)企業(yè)，提取重點(diǎn)子企業(yè)，獲取重點(diǎn)子企業(yè)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和集團(tuán)企業(yè)的集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；根據(jù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、重點(diǎn)子企業(yè)的資產(chǎn)占比和集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值；當(dāng)待測(cè)企業(yè)為金融企業(yè)，獲取所有金融企業(yè)的金融財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，根據(jù)金融財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值；當(dāng)待測(cè)企業(yè)為上市企業(yè)，獲取上市企業(yè)的行業(yè)上市財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，根據(jù)待測(cè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和行業(yè)上市財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值；根據(jù)待測(cè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。相較于現(xiàn)有方法，本申請(qǐng)?zhí)岣吡似髽I(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的準(zhǔn)確性。本申請(qǐng)可廣泛應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警技術(shù)領(lǐng)域中。

技術(shù)領(lǐng)域

本申請(qǐng)涉及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警技術(shù)領(lǐng)域，尤其涉及一種企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法、系統(tǒng)和存儲(chǔ)介質(zhì)。

背景技術(shù)

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是包含有企業(yè)可能喪失償債能力的風(fēng)險(xiǎn)和股東收益的可變性。隨債務(wù)、租賃和優(yōu)先股籌資在企業(yè)資本結(jié)構(gòu)中所占比重的提高，企業(yè)支出的固定費(fèi)用將會(huì)增加，結(jié)果使企業(yè)喪失現(xiàn)金償付能力的可能性也增大了。企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的另一方面涉及股東可能得到的收益的相對(duì)離差。總之，企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包含了股東未來收益的可變性和企業(yè)喪失償債能力的可能性。這兩方面都同企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，即預(yù)期營業(yè)收益離差直接相關(guān)。

目前的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要依靠財(cái)務(wù)管理人員進(jìn)行，財(cái)務(wù)管理人員對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性認(rèn)識(shí)不足，導(dǎo)致目前的企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的準(zhǔn)確性較低。

發(fā)明內(nèi)容

有鑒于此，本申請(qǐng)的目的是提供一種企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法、系統(tǒng)和存儲(chǔ)介質(zhì)，以提高企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的準(zhǔn)確性。

本申請(qǐng)所采用的第一技術(shù)方案是：

一種企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法，包括：

采集待測(cè)企業(yè)的待測(cè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；

確定所述待測(cè)企業(yè)為集團(tuán)企業(yè)，提取所述集團(tuán)企業(yè)的重點(diǎn)子企業(yè)，獲取所述重點(diǎn)子企業(yè)所在行業(yè)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和所述集團(tuán)企業(yè)對(duì)應(yīng)的集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；根據(jù)所述行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、所述重點(diǎn)子企業(yè)的資產(chǎn)占比和所述集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值；所述重點(diǎn)子企業(yè)的資產(chǎn)占比為所述重點(diǎn)子企業(yè)在所述集團(tuán)企業(yè)中的資產(chǎn)總額占比；

確定所述待測(cè)企業(yè)為金融企業(yè)，獲取所有金融企業(yè)的金融財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，根據(jù)所述金融財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值；

確定所述待測(cè)企業(yè)為上市企業(yè)，獲取所述上市企業(yè)所在行業(yè)的行業(yè)上市財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，根據(jù)所述待測(cè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和所述行業(yè)上市財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值；

根據(jù)所述待測(cè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和所述企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；

其中，所述財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)包括經(jīng)營增長(zhǎng)數(shù)據(jù)、運(yùn)營效率數(shù)據(jù)、杠桿效率數(shù)據(jù)和經(jīng)營成果數(shù)據(jù)；所述經(jīng)營增長(zhǎng)數(shù)據(jù)包括營業(yè)收入增長(zhǎng)率、營業(yè)利潤(rùn)增產(chǎn)率、總資產(chǎn)增長(zhǎng)率和資本保值增長(zhǎng)率；所述運(yùn)營效率數(shù)據(jù)包括流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率；所述杠桿效率數(shù)據(jù)包括資產(chǎn)負(fù)債率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債率、已獲利息倍數(shù)、資產(chǎn)現(xiàn)金回收率、存貨周轉(zhuǎn)率和盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)；所述經(jīng)營成果數(shù)據(jù)包括凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報(bào)酬率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率、銷售凈利率和成本費(fèi)用占營業(yè)收入比重。

進(jìn)一步，所述集團(tuán)企業(yè)的企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值的計(jì)算公式如下：

其中，P_s為企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值，n為集團(tuán)企業(yè)中的重點(diǎn)子企業(yè)的個(gè)數(shù)，A_j為重點(diǎn)子企業(yè)的資產(chǎn)占比，P_fj為行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，P_g為集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

進(jìn)一步，所述根據(jù)所述金融財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算企業(yè)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)值這一步驟，具體包括：

對(duì)所述金融財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行排序，獲取排序后的金融財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；

根據(jù)所述排序后的金融財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算金融財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分位值；