[發明專利]一種企業財務管理風險預警系統

在審

• 申請號: 202110039516.7
• 申請日: 2021-01-13
• 公開（公告）號: CN112508673A
• 公開（公告）日: 2021-03-16
• 發明（設計）人: 張世俊;潘耀
• 申請（專利權）人: 張世俊
• 主分類號: G06Q40/00
• 分類號: G06Q40/00;G06Q10/06;G06Q10/10
• 代理公司: 暫無信息
• 代理人: 暫無信息

1.一種企業財務管理風險預警系統，包括處理器模塊（1）、數據存儲模塊（2）、數據輸出模塊（3）、數據記錄模塊（4）、藍牙傳輸模塊（5）、數據接收終端（6）、數據輸入模塊（7）、電源模塊（8）、人機交互模塊（9）、風險預警模塊（10）、數據查看模塊（11）、藍牙接收模塊（12）、對外投資風險預警模塊（13）、經營風險預警模塊（14）、資金風險預警模塊（15）、關聯方占用風險預警模塊（16）、募集資金投資項目風險預警模塊（17），其特征在于：所述人機交互模塊（9）的輸入端連接有所述數據輸入模塊（7）的輸入端，所述數據輸入模塊（7）的輸入端連接有所述數據存儲模塊（2）的輸出端，所述處理器模塊（1）的輸出端連接有所述數據存儲模塊（2）的輸入端，所述處理器模塊（1）的輸出端連接有所述數據輸出模塊（3）的輸入端，所述數據輸出模塊（3）的輸出端連接有所述數據記錄模塊（4）的輸入端，所述數據記錄模塊（4）的輸出端連接有所述藍牙傳輸模塊（5）的輸入端，所述藍牙傳輸模塊（5）的輸出端連接有所述數據接收終端（6）的輸入端，所述電源模塊（8）的電源輸出端連接有所述處理器模塊（1）和所述數據存儲模塊（2）的電源輸入端，所述處理器模塊（1）的外部固定安裝有所述風險預警模塊（10），所述處理器模塊（1）的輸出端連接有所述風險預警模塊（10）的輸入端。

2.如權利要求1所述的一種企業財務管理風險預警系統，其特征在于：所述人機交互模塊（9）的內部固定安裝有所述經營風險預警模塊（14）、所述資金風險預警模塊（15）、所述關聯方占用風險預警模塊（16）、所述募集資金投資項目風險預警模塊（17）和所述對外投資風險預警模塊（13），所述人機交互模塊（9）的輸出端連接有所述經營風險預警模塊（14）、所述資金風險預警模塊（15）、所述關聯方占用風險預警模塊（16）、所述募集資金投資項目風險預警模塊（17）和所述對外投資風險預警模塊（13）的輸入端。

3.如權利要求1所述的一種企業財務管理風險預警系統，其特征在于：所述經營風險預警模塊（14）的內部計算的主營業務利潤率是主營業務利潤與主營業務收入的比值；該指標反映每元主營業務收入帶來的利潤是多少，表示主營業務的收益水平；主營業務收入指經營營業執照上注明的主營業務所取得的收入；有時，如果營業執照上注明的兼營業務量較大，且為經常性發生的收入，也可歸為主營業務收入；當主營業務利潤率偏低或出現負數時，公司經營風險增大，需加以警戒。

4.如權利要求1所述的一種企業財務管理風險預警系統，其特征在于：所述資金風險預警模塊（15）的內部計算的盈利現金比率是經營現金凈流量與凈利潤的比值，反映企業本期經營活動產生的現金凈流量與凈利潤之間的比率關系；在一般情況下，比率越大，企業盈利質量就越高；如果比率小于1，說明本期凈利中存在尚未實現現金的收入。

5.如權利要求1所述的一種企業財務管理風險預警系統，其特征在于：所述關聯方占用風險預警模塊（16）的內部計算的關聯方占用風險預警指標是上市公司各關聯方占用資產總和與流動資產的比值；關聯方占用資產主要體現在公司應收賬款科目和其他應收款科目，均屬流動資產，因此本指標選用流動資產金額為除數；又上述科目屬于應收款項，也可用應收款項金額作除數。

6.如權利要求1所述的一種企業財務管理風險預警系統，其特征在于：所述募集資金投資項目風險預警模塊（17）的內部包括項目投資進度完成率 和投入產出比率；投入產出比率是投資項目收益與項目投資的比率，該指標可以是單個項目的投入產出比率，也可是全部募集資金項目的總的投入產出比率，反映募集資金的使用效果；投入產出比率是投資項目收益與項目投資的比率，該指標反映投資項目的實施狀況，一般情況下應達到70％以上，至少不低于50％，否則說明項目實施受阻或發生變化，募集資金投資項目風險加大。