[發(fā)明專利]一種基于大數(shù)據(jù)的虛開發(fā)票行為分析方法

在審

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• 申請日: 2020-11-10
• 公開（公告）號(hào): CN112633957A
• 公開（公告）日: 2021-04-09
• 發(fā)明（設(shè)計(jì)）人: 余偉峰;鄧昌智;紀(jì)穎
• 申請（專利權(quán)）人: 中科金審（北京）科技有限公司
• 主分類號(hào): G06Q30/04
• 分類號(hào): G06Q30/04;G06Q40/00
• 代理公司: 重慶百潤洪知識(shí)產(chǎn)權(quán)代理有限公司 50219
• 代理人: 陳萬江

本發(fā)明屬于大數(shù)據(jù)分析技術(shù)領(lǐng)域，提供了一種基于大數(shù)據(jù)的虛開發(fā)票行為分析方法，包括：S101：數(shù)據(jù)采集；S102：數(shù)據(jù)治理；S103：對異常數(shù)據(jù)進(jìn)行信息提取獲得異常發(fā)票數(shù)據(jù)，根據(jù)異常發(fā)票數(shù)據(jù)追溯發(fā)票的數(shù)據(jù)流向，得到異常主體目標(biāo)，根據(jù)異常主體目標(biāo)獲得異常團(tuán)伙目標(biāo)；S104：分別以圖表的形式展示異常發(fā)票數(shù)據(jù)、異常主體目標(biāo)和異常團(tuán)伙目標(biāo)之間的關(guān)系。本發(fā)明的一種基于大數(shù)據(jù)的虛開發(fā)票行為分析方法，快速鎖定可疑團(tuán)伙，提高工作效率，節(jié)省人工成本。

技術(shù)領(lǐng)域

本發(fā)明涉及大數(shù)據(jù)分析技術(shù)領(lǐng)域，具體涉及一種基于大數(shù)據(jù)的虛開發(fā)票行為分析方法。

背景技術(shù)

隨著信息水平的不斷提高，涉稅犯罪手法也不斷翻新，隨著數(shù)據(jù)量的增大，人工調(diào)取證據(jù)的困難增大，篩選和排查數(shù)據(jù)的難度也隨之增大，導(dǎo)致破案難度大、效率低、周期長以及成本高的缺點(diǎn)，同時(shí)，治理和調(diào)查工作總是不能切中要害，對打擊和防范涉稅犯罪工作的定位不準(zhǔn)，不能形成良好的治理效果。

發(fā)明內(nèi)容

針對現(xiàn)有技術(shù)中的缺陷，本發(fā)明提供的一種基于大數(shù)據(jù)的虛開發(fā)票行為分析方法，快速鎖定可疑團(tuán)伙，提高工作效率，節(jié)省人工成本。

為了解決上述技術(shù)問題，本發(fā)明提供以下技術(shù)方案：

一種基于大數(shù)據(jù)的虛開發(fā)票行為分析方法，包括以下步驟：

S101：數(shù)據(jù)采集：通過互聯(lián)網(wǎng)信息采集以及人工錄入方式同時(shí)獲取多源異構(gòu)數(shù)據(jù)，存入數(shù)據(jù)資源池；

S102：數(shù)據(jù)治理：首先，對多源異構(gòu)數(shù)據(jù)的信息字段進(jìn)行規(guī)范命名，然后，對多源異構(gòu)數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選和去重，最后，將多源異構(gòu)數(shù)據(jù)之間的信息字段進(jìn)行匹配，形成關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)；

S103：對異常數(shù)據(jù)進(jìn)行信息提取獲得異常發(fā)票數(shù)據(jù)，根據(jù)異常發(fā)票數(shù)據(jù)追溯發(fā)票的數(shù)據(jù)流向，得到異常主體目標(biāo)，根據(jù)異常主體目標(biāo)獲得異常團(tuán)伙目標(biāo)；

S104：分別以圖表的形式展示異常發(fā)票數(shù)據(jù)、異常主體目標(biāo)和異常團(tuán)伙目標(biāo)之間的關(guān)系。

進(jìn)一步地，所述步驟S103中對異常數(shù)據(jù)進(jìn)行信息提取獲得異常發(fā)票數(shù)據(jù)的過程包括：

S10301：獲取發(fā)票商品名稱、付款方單位名稱、發(fā)票金額、發(fā)票稅額和價(jià)稅合計(jì)的信息字段，核對發(fā)票商品名稱所屬商品類別的稅率與發(fā)票金額和發(fā)票稅額之間的數(shù)據(jù)關(guān)系，如果發(fā)票商品名稱所屬商品類別的稅率與發(fā)票金額和發(fā)票稅額之間的數(shù)據(jù)關(guān)系不一致，說明該條數(shù)據(jù)為異常發(fā)票數(shù)據(jù)；

S10302：統(tǒng)計(jì)固定周期內(nèi)相同付款方單位名稱下的發(fā)票金額，如果該付款方單位名稱下的發(fā)票金額超過預(yù)定的金額，說明該條數(shù)據(jù)為異常發(fā)票數(shù)據(jù)；

S10303：統(tǒng)計(jì)固定周期內(nèi)相同付款方單位名稱下的發(fā)票份數(shù)，如果該付款方單位名稱下的發(fā)票份數(shù)超過預(yù)定的份數(shù)，說明該條數(shù)據(jù)為異常發(fā)票數(shù)據(jù)。

進(jìn)一步地，所述步驟S103中根據(jù)異常發(fā)票數(shù)據(jù)追溯發(fā)票的數(shù)據(jù)流向，得到異常主體目標(biāo)的過程包括：

S10304：獲取異常發(fā)票數(shù)據(jù)中的付款方單位名稱的賬戶信息以及收款方單位名稱的賬戶信息，根據(jù)付款方單位名稱的賬戶信息獲取有交易記錄的賬戶主體，以及根據(jù)收款方單位名稱的賬戶信息獲取有交易記錄的賬戶主體；

S10305：獲取賬戶主體的法人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、報(bào)稅人以及賬戶主體的董事、高管和監(jiān)事人員信息。

進(jìn)一步地，所述步驟S103中根據(jù)異常主體目標(biāo)獲得異常團(tuán)伙目標(biāo)的過程包括：

S10306：判斷不同賬戶主體之間是否有相同的法人、相同的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、相同的報(bào)稅人或者相同的董事、高管和監(jiān)事人員，如果有，說明賬戶主體之間存在可疑關(guān)系，形成可疑人員列表；

S10307：根據(jù)可疑人員的身份信息獲取可疑人員的通信記錄以及可疑人員的行程信息，如果可疑人員之間通信記錄或者同行信息，說明可疑人員之間存在可疑關(guān)系。