[發明專利]一種會計報表生成方法、裝置及電子設備

有效

• 申請號: 202010406902.0
• 申請日: 2020-05-14
• 公開（公告）號: CN111598674B
• 公開（公告）日: 2023-05-09
• 發明（設計）人: 周均;周志臻;周小英
• 申請（專利權）人: 長沙華山信息技術有限公司
• 主分類號: G06Q40/12
• 分類號: G06Q40/12;G06F40/183
• 代理公司: 北京集佳知識產權代理有限公司 11227
• 代理人: 王曉坤

1.一種會計報表生成方法，其特征在于，包括：

確定用于在數據賦值過程中對數據進行檢測和管控的事前控制策略；

獲取用戶賦值的會計要素數據，利用所述事前控制策略對賦值過程中的所述會計要素數據進行管控，生成完全受控的會計信息化單據；

將所述完全受控的會計信息化單據對應的單據指標信息映射到預先設制的會計賬簿中；

確定事后控制策略，并利用所述事后控制策略對映射到所述會計賬簿中的所述會計信息化單據和累積的累計的賬簿指標信息進行再次檢測，根據檢測結果校正系統數據錯誤，得到校正后的會計賬簿信息；

接收和傳遞用戶下達的報表生成命令，獲取對應的會計報表模板，根據所述報表生成命令從校正后的會計賬簿信息中調取相應的賬簿指標信息映射到該會計報表模板中，并獲取該會計報表模板任務欄信息之間的計算關系，計算生成目標會計報表；

其中，所述事前控制策略為預先為會計總賬科目設置的：屬性設制表、票據欄目啟用表、拓展及微調設制表、業務信息關聯設制表、業務信息專控設制表、業務信息自控設制表、與資產負債表關聯設制表、與利潤表關聯設制表、與現金流量表關聯設制表。

2.根據權利要求1所述的會計報表生成方法，其特征在于，為所述會計報表模板之現金流量表增設錯誤項、調節項和常態項，使其俱有常態化及時性智能性的檢測報錯報表功能；

其中，所述錯誤項為在所述現金流量表中增設的用于記錄系統數據錯誤的項目，所述調節項為在所述現金流量表中增設的用于抵消錯誤項重復采集數據的項目，所述常態項為在所述現金流量表中增設的用于所述現金流量表在任意時間段及時性生成報表的項目。

3.根據權利要求1所述的會計報表生成方法，其特征在于，所述利用所述事前控制策略對賦值過程中的所述會計要素數據進行管控，生成完全受控的會計信息化單據，包括：

利用會計總賬科目作為控制項控制其借貸方向二級及二級以下子目的對稱或非對稱無限拓展和微調；

利用各類會計總賬科目設置的票據欄目啟用表控制各類會計信息化單據上的各類欄目會計總賬科目的賦值；

利用會計信息化單據上任一欄目中賦值的具體會計總賬科目控制所述任一欄目的二級及二級以下子目的賦值；

利用會計信息化單據上流轉欄賦值的一二三級科目控制數據鏈的流轉，分為相同的一二三級科目實現數據鏈的流轉和不同的一二三級科目阻斷數據鏈的流轉；

利用業務信息的關聯、專控、自控關系對會計信息化單據上賦值的業務信息進行事前控制和事后檢測，生成所述完全受控的會計信息化單據。

4.根據權利要求1所述的會計報表生成方法，其特征在于，所述生成會計報表的調度指揮命令中包括目標會計報表及類型、報表起止時間的選擇信息。

5.根據權利要求1所述的會計報表生成方法，其特征在于，所述事后控制策略包括業務信息關聯關系邏輯檢測項、業務信息專控關系邏輯檢測項、業務信息自控關系邏輯檢測項、數據鏈信息化單據及金額檢測項、數據鏈信息化單據及數量檢測項、以及現金流量檢測項；所述事后控制策略還用于對所述會計賬簿和所述目標會計報表進行檢測。

6.根據權利要求5所述的會計報表生成方法，其特征在于，還包括：

在利用所述事后控制策略對所述會計信息化單據、所述會計賬簿和所述目標會計報表進行檢測之后，得到檢測結果；

基于所述檢測結果生成各類單據錯誤信息列表、歸宗關系錯誤信息列表、賬隨關系錯誤信息列表、現金流量錯誤信息列表，為評估和校正系統數據錯誤提供支持。