[發明專利]一種記賬憑證生成方法和系統

有效

• 申請號: 201710909481.1
• 申請日: 2017-09-29
• 公開（公告）號: CN109615492B
• 公開（公告）日: 2021-11-30
• 發明（設計）人: 李東方;谷京偉;周偉
• 申請（專利權）人: 北京華融啟明風險管理技術股份有限公司
• 主分類號: G06Q40/00
• 分類號: G06Q40/00
• 代理公司: 北京風雅頌專利代理有限公司 11403
• 代理人: 李弘

本發明公開了一種記賬憑證生成方法和系統，所述方法包括：獲取緩存的尚未制單的一個套期會計附件/出入金附件的記錄；將所述記錄的信息，與多個預先制定的制單條件進行比對；若所述記錄的信息符合其中一個制單條件，則選擇該制單條件對應的預先編輯的記賬憑證模板；根據所述記錄中的信息，確定所選擇的記賬憑證模板中相應的借貸屬性信息，并進一步根據該記賬憑證模板的借/貸金額計算式，計算出該記賬憑證模板的借/貸金額信息；根據確定出的借貸屬性信息、借/貸金額信息以及預先設置的基礎屬性信息，生成記賬憑證。應用本發明可以自動生成記賬憑證，大大減少工作量，提高工作效率。

技術領域

本發明涉及企業風險管理技術領域，特別是涉及一種記賬憑證生成方法和系統。

背景技術

當前的企業業務管理類軟件中，現貨端與期貨端分屬不同系統，分別記錄各自的業務數據，企業套期保值策略多是風控人員據現貨端系統確定風險品種、風險敞口的數量、時間等，線下制定用作套期工具的期貨品種、時間等性質，并據此在期貨端執行期貨的買進賣出，即實施，但套期保值策略實施記錄，即依據套期保值策略指定的套期關系，業務人員在實施時并不記錄存儲。即當前的企業業務管理類軟件，能夠提供給企業財務部門的就是各自獨立的現貨業務數據、期貨交易數據和套期保值策略，不能提供財務記賬還需要的套期保值策略的實施記錄。依據我國現行的《商品期貨套期業務會計處理暫行規定》或《企業會計準則第24號－套期會計》，財務人員記賬時需要在現貨業務數據、期貨交易數據中分別篩選出符合各套期保值策略的被套期項目與套期工具的數據進行套期關系指定，并將指定的套期關系錄入系統，進而根據錄入的套期關系手工編制記賬憑證。工作量龐大繁重，極易出錯。

發明內容

本發明的目的在于提供一種記賬憑證生成方法和系統，用以根據系統中的套期會計附件/出入金附件自動生成記賬憑證，大大減少財務人員的工作量，提高工作效率，并避免記賬過程的人為出錯。

為實現上述目的，本申請提供了一種記賬憑證生成方法，包括如下步驟：

獲取緩存的尚未制單的一個套期會計附件/出入金附件的記錄；

將所述記錄的信息，與多個預先制定的制單條件進行比對；若所述記錄的信息符合其中一個制單條件，則選擇該制單條件對應的預先編輯的記賬憑證模板；

根據所述記錄中的信息，確定所選擇的記賬憑證模板中相應的借貸屬性信息，并進一步根據該記賬憑證模板的借/貸金額計算式，計算出該記賬憑證模板的借/貸金額信息；

根據確定出的借貸屬性信息、借/貸金額信息以及預先設置的基礎屬性信息，生成記賬憑證。

較佳地，所述借貸屬性信息包括：一個、兩個或多個借貸屬性組的信息；

每個借貸屬性組中包括：會計科目，每個借貸屬性組對應一個科目鎖定條件；其中，所述科目鎖定條件為預先設置的；以及

所述根據所述記錄中的信息，確定所選擇的記賬憑證模板中相應的借貸屬性信息，具體包括：

分別將記賬憑證模板的各組借貸屬性組對應的科目鎖定條件與所述記錄的信息進行比對；

選擇出符合所述記錄的信息的科目鎖定條件對應的借貸屬性組，該借貸屬性組的信息即為確定的借貸屬性組的信息。

較佳地，所述借/貸金額計算式為多個，分別對應每個借貸屬性組；以及

所述進一步根據該記賬憑證模板的借/貸金額計算式，計算出該記賬憑證模板的借/貸金額信息，具體包括：

根據所述記錄的信息，以及對應于選擇出的借貸屬性組的借/貸金額計算式，計算出對應于該借貸屬性組的借/貸金額信息。

較佳地，在所述生成記賬憑證后，還包括：