[發(fā)明專利]一種企業(yè)風(fēng)險等級評估方法以及系統(tǒng)

在審

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• 申請日: 2016-12-28
• 公開（公告）號: CN106651190A
• 公開（公告）日: 2017-05-10
• 發(fā)明（設(shè)計）人: 胡文彬;高翔;劉祥濤;趙彥暉;孫淏添
• 申請（專利權(quán)）人: 深圳微眾稅銀信息服務(wù)有限公司
• 主分類號: G06Q10/06
• 分類號: G06Q10/06;G06Q40/00
• 代理公司: 深圳市深佳知識產(chǎn)權(quán)代理事務(wù)所(普通合伙)44285
• 代理人: 王仲凱

技術(shù)領(lǐng)域

本發(fā)明涉及風(fēng)險評估領(lǐng)域，尤其涉及一種企業(yè)風(fēng)險等級評估方法以及系統(tǒng)。

背景技術(shù)

眾所周知，稅收是國家財政收入的主要來源，國家依靠社會公共權(quán)力，根據(jù)法律法規(guī)，對納稅人包括法人企業(yè)、非法人企業(yè)和單位以及自然人強制無償征收，納稅人依法納稅，以滿足社會公共需求和公共商品的需要。

隨著對外開放的擴大和社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，稅收在國民經(jīng)濟中的地位和作用日益增強。稅收作為國家實行宏觀經(jīng)濟調(diào)控的重要經(jīng)濟杠桿之一。適度的宏觀稅收水平，科學(xué)合理的稅收結(jié)構(gòu)和稅收制度，規(guī)范的稅收政策，可以有效地調(diào)節(jié)國民收入再分配，促進生產(chǎn)要素流動，引導(dǎo)資源優(yōu)化配置，推動經(jīng)濟增長和產(chǎn)業(yè)升級，促進充分就業(yè)和社會穩(wěn)定。合理的稅制，統(tǒng)一的稅法，公平的稅負(fù)，對于理順和規(guī)范國家與企業(yè)之間的分配關(guān)系，促進企業(yè)公平競爭，對于理順和規(guī)范中央與地方之間的國民收入分配關(guān)系，都具有非常重要的意義。

目前，由于企業(yè)所得稅作為影響企業(yè)利潤的比較重要的一個稅種，仍存在很多企業(yè)偷稅、避稅、逃稅的現(xiàn)象，稅收工作面臨的難題是如何及時有效地制止這些違法行為。一般來說，解決這個難題的方法之一是從預(yù)防入手，即提前預(yù)知企業(yè)偷稅、避稅、逃稅的可能性，然后通過行政手段提前介入，防止企業(yè)實施偷稅、避稅、逃稅行為。然而，現(xiàn)有技術(shù)中，大多數(shù)系統(tǒng)主要用于實現(xiàn)監(jiān)控企業(yè)是否發(fā)生偷稅、避稅、逃稅的行為，缺乏一套行之有效的企業(yè)風(fēng)險評估系統(tǒng)，無法預(yù)先評估企業(yè)的偷稅、避稅、逃稅風(fēng)險。

發(fā)明內(nèi)容

本發(fā)明實施例提供了一種企業(yè)風(fēng)險等級評估方法以及系統(tǒng)，用于對企業(yè)進行風(fēng)險等級評估，解決預(yù)先評估企業(yè)偷稅、避稅、逃稅風(fēng)險的問題。

本發(fā)明第一方面提供一種企業(yè)風(fēng)險等級評估方法，可包括：

采集第一企業(yè)當(dāng)前的涉稅數(shù)據(jù)；

根據(jù)涉稅數(shù)據(jù)和預(yù)設(shè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系，確定第一企業(yè)的風(fēng)險評估指標(biāo)；

按照預(yù)設(shè)風(fēng)險評估模型對風(fēng)險評估指標(biāo)進行計算，得到第一企業(yè)的當(dāng)前風(fēng)險分值；

根據(jù)當(dāng)前風(fēng)險分值確定第一企業(yè)的風(fēng)險等級。

進一步地，根據(jù)當(dāng)前風(fēng)險分值確定第一企業(yè)的風(fēng)險等級包括：

將第一企業(yè)的當(dāng)前風(fēng)險分值和歷史風(fēng)險分值、關(guān)聯(lián)企業(yè)的當(dāng)前風(fēng)險分值進行加權(quán)計算，得到目標(biāo)風(fēng)險分值；

根據(jù)目標(biāo)風(fēng)險分值確定第一企業(yè)的風(fēng)險等級；

其中，歷史風(fēng)險分值為由第一企業(yè)的歷史涉稅數(shù)據(jù)確定的歷史風(fēng)險評估指標(biāo)計算得到，關(guān)聯(lián)企業(yè)的當(dāng)前風(fēng)險分值為由第一企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)當(dāng)前的涉稅數(shù)據(jù)確定的風(fēng)險評估指標(biāo)計算得到。

進一步地，將第一企業(yè)的當(dāng)前風(fēng)險分值和歷史風(fēng)險分值、關(guān)聯(lián)企業(yè)的當(dāng)前風(fēng)險分值進行加權(quán)計算，得到目標(biāo)風(fēng)險分值包括：

分別確定第一企業(yè)的風(fēng)險分值和歷史風(fēng)險分值、關(guān)聯(lián)企業(yè)的當(dāng)前風(fēng)險分值的預(yù)設(shè)權(quán)重值；

根據(jù)預(yù)設(shè)權(quán)重值對第一企業(yè)的當(dāng)前風(fēng)險分值和歷史風(fēng)險分值、關(guān)聯(lián)企業(yè)的當(dāng)前風(fēng)險分值進行加權(quán)求和，得到目標(biāo)風(fēng)險分值。

進一步地，第一企業(yè)的歷史風(fēng)險分值包括：當(dāng)前時間之前的至少一個時期內(nèi)，第一企業(yè)的所有風(fēng)險分值的加權(quán)計算值。

進一步地，根據(jù)涉稅數(shù)據(jù)和預(yù)設(shè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系，確定第一企業(yè)的風(fēng)險評估指標(biāo)包括：

根據(jù)預(yù)設(shè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系，從涉稅數(shù)據(jù)中提取第一企業(yè)的涉稅主數(shù)據(jù)；

根據(jù)涉稅主數(shù)據(jù)確定第一企業(yè)的風(fēng)險評估指標(biāo)。

進一步地，預(yù)設(shè)風(fēng)險評估模型為基于神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)算法的模型或邏輯回歸模型。

進一步地，該方法還包括：

獲取第一企業(yè)的風(fēng)險等級信息，風(fēng)險等級信息包括第一企業(yè)的風(fēng)險等級；

判斷第一企業(yè)的風(fēng)險等級是否高于預(yù)警閾值；

若是，則將風(fēng)險等級信息推送至第三方。

進一步地，該方法還包括：

獲取第三方的風(fēng)險訂閱信息，風(fēng)險訂閱信息包括第一企業(yè)的企業(yè)基礎(chǔ)信息；

獲取第一企業(yè)的風(fēng)險等級信息包括：

根據(jù)企業(yè)基礎(chǔ)信息獲取第一企業(yè)的風(fēng)險等級信息。

進一步地，風(fēng)險訂閱信息還包括信息推送周期；

根據(jù)企業(yè)基礎(chǔ)信息獲取第一企業(yè)的風(fēng)險等級信息包括：

按照信息推送周期，根據(jù)企業(yè)基礎(chǔ)信息獲取第一企業(yè)的風(fēng)險等級信息。

進一步地，若第三方為稅務(wù)系統(tǒng)，將風(fēng)險等級信息推送至第三方包括：

根據(jù)風(fēng)險等級信息生成風(fēng)險預(yù)警任務(wù)信息；

將風(fēng)險等級信息和風(fēng)險預(yù)警任務(wù)信息推送至稅務(wù)系統(tǒng)，或稅務(wù)系統(tǒng)對應(yīng)的工作人員賬戶。

本發(fā)明第二方面提供一種企業(yè)風(fēng)險等級評估系統(tǒng)，可包括：