[發明專利]一種基于銀行賬單的記賬方法

在審

• 申請號: 201510730473.1
• 申請日: 2015-11-02
• 公開（公告）號: CN105373958A
• 公開（公告）日: 2016-03-02
• 發明（設計）人: 李泰然;王小均;徐琴
• 申請（專利權）人: 李泰然
• 主分類號: G06Q40/02
• 分類號: G06Q40/02;G06Q10/10
• 代理公司: 暫無信息
• 代理人: 暫無信息

1.一種基于銀行賬單的記賬方法，其特征在于，包括以下步驟：

101、設置銀行賬單的關鍵字段；

102、采集銀行賬單的原始數據；

103、將采集的原始數據進行分類；

104、根據分類數據形成會計分錄。

2.根據權利要求1所述的一種基于銀行賬單的記賬方法，其特征在于，所述的步驟101，設置銀行賬單的關鍵字段，關鍵字段包括交易日期、交易描述、交易對方名稱、交易金額。

3.根據權利要求1所述的一種基于銀行賬單的記賬方法，其特征在于，所述的步驟102，采集銀行賬單的原始數據的方式包括：信息導入、銀行賬單掃描、銀企互聯接口方式。

4.根據權利要求3所述的一種基于銀行賬單的記賬方法，其特征在于，所述的信息導入是指將格式為pdf、doc、xls、docx、xlsx、txt、xml的銀行賬單導入到數據識別模塊中，獲取關鍵字段信息；所述的銀行賬單掃描是指數據識別模塊對格式為pdf、doc、xls、docx、xlsx、jpg、jpeg、png、bmp、gif、xml、txt的文件進行物理掃描，獲取關鍵字段信息；所述的銀企互聯接口方式是指銀行提供標準接口，企業按照銀行提供的接口標準進行接入并獲取數據。

5.根據權利要求1所述的一種基于銀行賬單的記賬方法，其特征在于，所述的步驟103，將采集的原始數據進行分類，包括依據賬單關鍵字段將賬單交易分成銀行支出、銀行收入二大類：銀行支出包括以下小類：支付工資或社保，支付押金，借出款項，歸還借款，供應商采購，員工報銷，投資支出，利息手續費支出，材料銷售、技術轉讓、固定資產租賃付款，支付股利，轉到本企業其他銀行，其他支出；銀行收入包括以下小類：股東投入，收到押金，借款或還款，銷售款，投資收益，利息收入，材料銷售、技術轉讓、固定資產出租收款，本企業其他銀行轉入，存入現金，其他收入。

6.根據權利要求1所述的一種基于銀行賬單的記賬方法，其特征在于，所述的步驟104，根據分類數據形成會計分錄，是指依據以下原則將步驟103的分類形成會計分錄：銀行支出對應的貸方科目均為銀行存款；支付工資或社保對應的借方科目依據員工所在部門不同包括主營業務成本、管理費用或銷售費用；支付押金與借出款項對應的借方科目為其他應收款；歸還借款對應的借方科目為其他應付款；供應商采購依據采購對象不同對應的借方科目分別為原材料、應交稅費、庫存商品、營業成本、營業費用或管理費用；員工報銷對應的借方科目依據員工所在部門不同包括主營業務成本、營業費用或管理費用；投資支出對應的借方科目依據預計投資期限不同分成交易性金融資產或長期股權投資，利息手續費支出對應的借方科目為財務費用，材料銷售、技術轉讓、固定資產租賃付款對應的借方科目為其他業務支出，支付股利對應的借方科目為應付股利；轉到本企業其他銀行對應的借方一級科目為銀行存款，借方二級科目為轉入銀行的名稱；其他支出對應的借方科目為營業外支出。

7.根據權利要求1所述的一種基于銀行賬單的記賬方法，其特征在于，所述的步驟104，根據分類數據形成會計分錄，是指依據以下原則將步驟103的分類形成會計分錄：銀行收入對應的借方科目均為銀行存款；股東投入依據用戶投資是否有溢價，將實收資本作為貸方科目，或將本金作為實收資本貸方科目，溢價金額作為資本公積貸方科目；收到押金、收到借款或還款對應的貸方科目為其他應收款；銷售款對應的貸方科目為營業收入與應交稅費；投資收益對應的貸方科目為投資收益；利息收入對應的貸方科目為財務費用；材料銷售、技術轉讓、固定資產出租收款對應的貸方科目為其他業務收入；存入現金對應的貸方科目為現金；其他收入對應的貸方科目為營業外收入。