[發明專利]報表數據的實時稽核方法及裝置

有效

• 申請號: 201310554386.6
• 申請日: 2013-11-08
• 公開（公告）號: CN103793778B
• 公開（公告）日: 2017-11-03
• 發明（設計）人: 劉夢欣;陳宗芳
• 申請（專利權）人: 遠光軟件股份有限公司
• 主分類號: G06F17/00
• 分類號: G06F17/00
• 代理公司: 廣東朗乾律師事務所44291
• 代理人: 楊煥軍,閆有幸

技術領域

本發明屬于企業信息管理系統技術領域，更具體地說，涉及一種編制報表時可對報表數據進行實時稽核的方法及裝置。

背景技術

經常使用的財務報表中的每個數據都有明確的經濟含義，并且各個數據之間一般都有一定的勾稽關系。如在一個報表中，小計等于各個分項之和，而合計又等于各個小計之和；資產負債表的資產＝負債+所有者權益等等。大型集團企業單位層級復雜、地域龐大、報表種類及數量眾多，目前企業信息管理系統在報表稽核方面缺少對報表數據與業務數據之間稽核，當業務數據發生改變后不方便檢查報表數據是否同步更新，不能及時發現數據不準確、不完整、不及時、不一致等異常，不能保證整個系統數據的準確性，此外也給集團財務人員和審計人員帶來煩瑣而艱巨的報表審計工作。

發明內容

本發明的目的是提供一種對報表數據進行實時稽核的方法及裝置，在編制報表的過程中可對數據進行稽核，從而保證報表數據的準確性。

為了實現上述目的，本發明采取如下的技術解決方案：

報表數據的實時稽核方法，包括以下步驟：

報表模板定義步驟，主管用戶統一定義報表格式，在報表格式中設置取數公式、運算公式以及稽核公式，并將報表模板共享給各下級用戶；

單體報表編制稽核步驟，下級用戶在報表模板下編制單體報表時，在報表輸入狀態對報表數據進行稽核；

單體報表批量稽核步驟，下級用戶的所有單體報表編制完成后，對當前報表編制用戶下所有單體報表進行批量稽核，稽核完畢后將報表上報；

合并報表編制稽核步驟，主管用戶對所有下級用戶編制完成并上報的報表進行批量稽核，批量稽核完畢后，主管用戶編制合并報表，在編制合并報表時在報表輸入狀態對報表數據進行稽核。

本發明的具體技術方案為，所述報表模板定義步驟中運算公式可進行單元格運算、整行運算以及整列運算操作，稽核公式可進行單元格稽核、整列稽核、整行稽核及對報表附加行的稽核操作。

本發明的具體技術方案為，在報表輸入狀態對報表數據進行稽核的稽核方式包括：對設置在當前報表上的所有稽核公式進行稽核的當前表稽核、檢查與當前報表的當前數據相關業務邏輯是否正確的相關表稽核、對在報表輸入和查詢時同時打開的多張報表的當前數據相關業務邏輯進行檢查的所有表稽核。

本發明的具體技術方案為，所述相關表稽核包括對當前表稽核中的所有稽核公式進行檢查以及對需要引用當前報表數據的稽核公式進行檢查。

本發明的具體技術方案為，在所述三種稽核方式基礎上增加按運算公式稽核和/或按取數公式稽核。

本發明的具體技術方案為，所述批量稽核的方式包括按稽核公式稽核、按運算公式稽核以及按取數公式稽核中的一種或組合。

本發明的具體技術方案為，所述按稽核公式稽核包括邏輯性稽核、合理性稽核、核實性稽核。

報表數據的實時稽核裝置，包括：

報表模板定義單元，用于由主管用戶統一定義報表格式，在報表格式中設置取數公式、運算公式以及稽核公式，并將報表模板共享給各下級用戶；

單體報表編制稽核單元，由于由下級用戶在報表模板下編制單體報表時，在報表輸入狀態對報表數據進行稽核；

單體報表批量稽核單元，用于下級用戶的所有單體報表編制完成后，對當前報表編制用戶下所有單體報表進行批量稽核，稽核完畢后將報表上報；

合并報表編制稽核單元，用于主管用戶對所有下級用戶編制完成并上報的報表進行批量稽核，批量稽核完畢后，主管用戶編制合并報表，在編制合并報表時在報表輸入狀態對報表數據進行稽核。

由以上技術方案可知，本發明通過由主管用戶事先定義統一的報表模板，在報表格式中設定進行信息合規性審核和數據準確性審核的稽核公式，從業務系統取數的取數公式以及報表表內和表間的運算公式，便于下級用戶編制報表時，可以在報表數據輸入時就能對報表數據進行全方位的實時稽核，及時發現數據不準確、不完整、不及時、不一致等異常，杜絕數據重復、數據錯誤、違反業務邏輯等情況，確保了整個系統數據的準確性，提高了報表編制的效率，大大減輕了報表審計、核對工作量，同時也實現了集團對自身或下屬單位進行數據質量考核，評價各單位數據治理情況，督促各單位提升數據管理水平。

附圖說明

為了更清楚地說明本發明實施例，下面將對實施例或現有技術描述中所需要使用的附圖做簡單介紹，顯而易見地，下面描述中的附圖僅僅是本發明的一些實施例，對于本領域普通技術人員來講，在不付出創造性勞動的前提下，還可以根據這些附圖獲得其他的附圖。