[發明專利]內部交易業務識別及抵消方法及系統

有效

• 申請號: 201310544606.7
• 申請日: 2013-11-05
• 公開（公告）號: CN103559275B
• 公開（公告）日: 2018-01-09
• 發明（設計）人: 高正
• 申請（專利權）人: 中鐵二十二局集團有限公司
• 主分類號: G06F17/30
• 分類號: G06F17/30
• 代理公司: 北京路浩知識產權代理有限公司11002
• 代理人: 李相雨

技術領域

本發明涉及財務數據分析處理技術領域，具體涉及一種內部交易業務識別及抵消方法及系統。

背景技術

在集團企業在發展過程中，形成了多種不同形態的組織架構，通常認為，不同形態的組織架構發生的經濟事項是不同的，如果存在多種形態的組織架構，那么在最終匯總合并層會存在不同組織形態組織架構間交易的抵消內容，因此通常規定任意兩種不同形態的組織架構不得共用一個內部交易規則，需根據組織結構建立單獨的規則庫。也就是說，當一個核算單位隸屬于兩個不同組織架構時，該核算單位的內部交易事項也應分別定義。

例如，如圖1中所示的三級單位X和Y同時存在于兩種不同組織架構中，那么對于X，Y應定義兩類不同的交易事項，以便數據可以按照不同維度抵消。即圖1中所示的X，Y按區域管理和行政管理兩種維度分別定義交易規則；若X，Y均與兩種管理維度的組織發生內部交易事項，站在X，Y的直接路由上級合并，兩種維度的交易數據需分別匯入各自維度進行抵消。若站在X，Y的間接錄入上級合并（即X，Y的上級的上級），那么交易數據無需再分維度抵消，只需將1級下所有符合內部交易規則的數據全部抵消即可。

然而，現有技術中的設置抵消公司方案或內部確認單傳遞方式，對于內部交易事項的識別和提取過于復雜；例如傳統方案需定義：記賬科目是否按企業內部單位核算；核算科目屬性是否是“內部交易”科目；內部交易憑證分錄是否匹配內部交易業務憑證模板等，因此難以滿足不同的數據查詢方案。

發明內容

（一）要解決的技術問題

本發明的目的在于針對上述問題，提供一種能夠方便快捷的識別和提取內部交易事項以及實現內部交易事項抵消的內部交易業務識別及抵消方法及系統。

（二）技術方案

本發明技術方案如下：

一種內部交易業務識別及抵消方法，包括步驟：

S1.定義交易事項雙方的層級劃分；

S2.結合所述層級劃分建立內部交易事項的特征規則庫；

S3.在內部交易業務發生時，將信息填寫至憑證分錄輔助信息中；

S4.通過所述憑證分錄輔助信息篩選出內部交易事項，與所述特征規則庫進行關聯；

S5.確定數據抵消范圍，通過對所述特征規則庫和數據抵消范圍的聯合分析實現內部交易事項的抵消。

優選的，所述步驟S2中，使用向量的表示方式來表示內部交易的雙方所在層級以及主動交易與被動交易的屬性。

優選的，所述步驟S2中，按照主動交易方所在的層級逐級定義內部交易事項，并且所述內部交易事項唯一。

優選的，所述步驟S3包括：

根據所述特征規則庫，在憑證分錄過程中將內部交易信息填列到憑證輔助信息中，同時填入交易單位。

優選的，所述步驟S4中，根據憑證分錄輔助信息篩選出內部交易事項，同時根據所述交易單位以及內聯碼判斷交易雙方及經濟事項。

優選的，所述步驟S5中，通過對內部交易輔助信息進行屬性分析得到抵消層級，確定數據抵消范圍。

本發明還提供了一種根據上述任意一種方法實現的內部交易業務識別及抵消系統：

一種內部交易業務識別及抵消系統，包括：

層級劃分模塊：用于定義交易事項雙方的層級劃分；

特征規則庫定義模塊：用于結合所述層級劃分建立內部交易事項的特征規則庫；

內部交易信息記錄模塊：用于在內部交易業務發生時，將信息填寫至憑證分錄輔助信息中；

內部交易事項篩選模塊：用于通過所述憑證分錄輔助信息篩選出內部交易事項，與所述特征規則庫進行關聯；

數據抵消模塊：用于確定數據抵消范圍，通過對所述特征規則庫和數據抵消范圍的聯合分析實現內部交易事項的抵消。

（三）有益效果

本發明實施例所提供的內部交易業務識別及抵消方法及系統，通過建立內部交易事項的特征規則庫，并且在內部交易業務發生時，將信息填寫至憑證分錄輔助信息中；根據憑證分錄輔助信息以及特征規則庫提取內部交易事項，并確定數據抵消范圍，從而實現內部交易業務的抵消。

附圖說明

圖1是一種會計核算組織架構體系示意圖；

圖2是本發明實施例中一種內部交易業務識別及抵消方法的流程示意圖；

圖3是本發明實施例中數據抵消流程示意圖；

圖4是本發明實施例中抵消范圍規律示意圖。

具體實施方式