[發明專利]納稅人銀行信息采集監控系統

在審

• 申請號: 201310467951.5
• 申請日: 2013-10-10
• 公開（公告）號: CN103489124A
• 公開（公告）日: 2014-01-01
• 發明（設計）人: 董海峰
• 申請（專利權）人: 董海峰
• 主分類號: G06Q40/02
• 分類號: G06Q40/02;G06Q50/26
• 代理公司: 暫無信息
• 代理人: 暫無信息

技術領域

本發明涉及計算機應用系統中的數據處理方法和系統。?

背景技術

目前在稅源管理和稅收風險控制工作中，稅務機關面臨的困境是征納雙方的信息不對稱問題，稅務機關最需要掌握的納稅人銀行信息無法及時獲取。?

在當前稅收法律環境下，由于受商業銀行法的保密限制，稅務機關在日常管理中無法通過銀行部門獲得納稅人涉稅銀行信息。即使將來經過稅收征管法修訂而具有法律依據后，稅務機關也可能會受銀行部門配合度的限制，無法自由獲取納稅人銀行信息。這樣稅務機關只能根據納稅人申報的數據來進行征收和管理，無法通過納稅人銀行信息驗證申報數據的真實性，難以從根本上提高稅收征管質量、防止稅收流失。?

納稅人涉稅銀行信息包括銀行賬戶開設信息和銀行賬戶資金流動信息，目前稅務機關在日常管理中都無法及時取得。?

發明內容

本發明是一個解決稅務機關獲得納稅人銀行信息問題的應用系統。?

本發明的技術解決方案：?

納稅人銀行信息采集監控系統包含建立納稅人銀行信息數據庫。納稅人銀行信息數據庫中主要分為主動采集信息庫、被動收集信息庫、被動單方信息庫、賬戶使用信息庫等。

納稅人銀行信息采集監控系統主要功能模塊包括：信息采集功能、信息歸集功能、數據比對功能、賬戶分析功能、數據分發功能、數據查詢功能等。?

1、信息采集功能?

在稅務機關的日常管理中，納稅人的銀行對賬單作為企業記賬憑證的一部分，必須如實向稅務機關提供。稅務機關根據稅收征管法可以要求納稅人按月申報時提供銀行電子對賬單數據作為申報資料，通過信息采集功能采集到納稅人銀行信息數據庫，存放在主動采集信息庫中。

納稅人銀行電子對賬單數據內容應包括：賬戶名稱、賬號、對方名稱、對方賬號、借方金額、貸方金額、交易時間、用途等項目。?

信息采集功能同時負責收集財政部門的政府采購集中支付信息、收集事業單位的銀行對賬單信息。這些數據也應包括支付對方的信息，全部存放在主動采集信息庫中。?

信息采集功能還負責采集銀行部門提供的納稅人電子對賬單信息，存放入被動收集信息庫。?

2、信息歸集功能?

因為銀行資金交易是雙方進行的，只要采集到的納稅人銀行電子對賬單中，包含對方名稱、對方賬號等交易信息，就可以歸集出其他納稅人的賬戶信息和資金流動信息。

信息歸集功能負責將存放在主動采集信息庫中的信息，按對方名稱作為關鍵字來進行歸集整理，每條記錄的本方、對方信息互換，借方金額、貸方金額互換，歸集整理結果放入被動收集信息庫。?

3、數據比對功能?

數據比對功能負責將被動收集信息庫中的數據與主動采集信息庫中的數據進行對比稽核，查找出被動收集信息庫中比對稽核不成功的單方數據存入被動單方信息庫。

4、賬戶分析功能?

賬戶分析功能負責按開戶名稱分析納稅人使用過的全部賬戶信息，分析統計出每一個納稅人、每一個賬戶的最早使用記錄和最后使用記錄。分析產生的銀行賬戶信息與納稅人主動報告登記的賬戶信息進行比對稽核。

5、數據分發功能?

數據分發功能負責將確認的本地納稅人被動單方數據分發征管、稽查部門，主動檢查應對。不能確認的信息由省級數據庫上報到全國數據庫進行比對處理。

6、數據查詢功能?

數據查詢功能負責對所有信息的查詢工作。

附圖說明

圖1是系統主要功能模塊圖。?

圖2是納稅人銀行數據庫構成圖。