[發明專利]一種生物醫藥企業財務風險評估方法及系統

在審

• 申請號: 202010085425.2
• 申請日: 2020-02-10
• 公開（公告）號: CN111311390A
• 公開（公告）日: 2020-06-19
• 發明（設計）人: 王海燕;李聰
• 申請（專利權）人: 王海燕
• 主分類號: G06Q40/00
• 分類號: G06Q40/00;G06N7/00
• 代理公司: 北京豐浩知識產權代理事務所(普通合伙) 11781
• 代理人: 李學康

1.一種生物醫藥企業財務風險評估方法，其特征在于，它包括以下步驟：

(1)構建財務風險評估指標體系；

(2)建立貝葉斯網絡模型；

(3)評估財務風險。

2.如權利要求1所述的一種生物醫藥企業財務風險評估方法，其特征在于：所述的步驟(1)包括依據財務風險的來源與成因，建立企業財務風險評估指標體系。

3.如權利要求2所述的一種生物醫藥企業財務風險評估方法，其特征在于：所述的步驟(1)具體包括依據生物醫藥行業財務風險的來源與成因，建立生物醫藥企業財務風險評估指標體系，結果見表1，每項指標按其與財務風險的關聯特性分成兩種類型：負向型和穩定型；負向型指標表示指標值越大，財務風險越低；穩定型指標表示存在一個使財務風險最小化的特定指標值，偏離此值越遠，財務風險越高。

表1

4.如權利要求1所述的一種生物醫藥企業財務風險評估方法，其特征在于，所述的步驟(2)包括：

(a)建立風險關聯關系網絡；

(b)建立網絡節點產生語義。

5.如權利要求4所述的一種生物醫藥企業財務風險評估方法，其特征在于，所述的步驟(a)包括建立一個財務風險節點R，建立財務風險節點與表1中20個指標的概率關聯關系，建立5個中間風險因素節點包括：盈利能力風險A、運營能力風險B、償債能力風險C、發展能力風險D和研發能力風險E，這5個風險因素節點直接隸屬于財務風險節點，上述表1中的20個指標按實際概念含義隸屬于不少于一個的風險因素節點，對于每個指標和風險因素節點，從其隸屬的所有節點出發引出指向自身的有向邊，形成風險關聯關系網絡。

6.如權利要求4所述的一種生物醫藥企業財務風險評估方法，其特征在于，所述的步驟(b)包括建立風險關聯關系網絡中所有節點的概率產生語義，所有節點為正向型，且取值區間為[0,1]；

網絡中所有節點的概率分布均使用區間[0,1]上的截斷正態分布密度函數TNormal_[0,1]定義，參數為μ和σ的TNormal_[0,1]分布函數與均值為μ、標準差為σ的正態分布密度函數Normal的變換關系為：

其中，Z為隨機變量，Normal(Z|μ,σ)的表達式為：

對網絡中唯一的根節點R，令其先驗分布為：

P(R)＝TNormal_[0,1](R|μ＝μ′,σ＝σ′) (1)

其中，參數值μ′和σ′使用無信息先驗分布，

對網絡中任一非根節點X，若其父節點集合父節點隸屬度集合w＝{w_n|w_n∈(0，1]∧n＝1，2，…，N}，其中，N為父節點個數，w_n為X對父節點的隸屬度，X的條件分布為：

7.如權利要求1所述的一種生物醫藥企業財務風險評估方法，其特征在于，所述的步驟(3)包括：

(a)量化評估指標體系；

(b)模型診斷性推理。

8.如權利要求7所述的一種生物醫藥企業財務風險評估方法，其特征在于：所述的步驟(a)具體包括從待評估企業各業務部門或披露的季報年報中收集實際數據，使用表1中的指標定義計算20項指標的原始值，再將上述20項指標值規范化成網絡模型規定的正向型，且取值區間為[0,1]，具體規范化方法如下：

對任一負向型指標X^-，ov為理想值，lv為下限值，滿足lv＜ov，則當原始指標值為x^-時，相應規范化值為：

對任一穩定型指標X^*，設ov為理想值，lv為下限值，滿足lv＜ov＜uv，則當原始指標值為x^*時，相應規范化值為：